De jaarrekening 2025 sluit met een positief resultaat van € 3.507.616,80.
Resultaat na eliminatie incidentele baten en lasten
Gemeenten moeten sturen op een structureel sluitende begroting. Het exploitatieresultaat 2025 wordt beïnvloed door mutaties in reserves en door mutaties van incidentele en structurele aard. Onderstaande tabel geeft inzicht in het gecorrigeerd resultaat 2025.
Voordelig jaarrekeningresultaat 2025 | 3.507.617 |
|---|---|
Af: saldo incidentele baten | 21.989.567 |
Bij: saldo incidentele lasten | 22.819.026 |
Gecorrigeerd positief resultaat | 4.337.076 |
De incidentele baten van € 21,9 mln. bestaan met name uit de overgehevelde incidentele budgetten van 2024 naar 2025 (€ 1,5 mln.), de uitwerking van de nota reserves en voorzieningen (€ 17,6 mln.) en de storting van € 1,2 mln. in het vereveningsfonds sociale woningbouw. De incidentele lasten van € 22,8 mln. bestaan uit deze zelfde storting vanuit o.a. de reserve afbouw schulden (na vaststelling nota reserves en voorzieningen 2025) en diverse uitgaven op incidentele posten op het gebied van implementatiekosten ICT-systemen, engineeringskosten spoorwegovergang Bekslaan en de huisvesting van de bibliotheek. Voor het gespecificeerde overzicht van de incidentele baten en lasten per programma wordt verwezen naar het overzicht in de jaarrekening.
Toelichting exploitatieresultaat 2025
Voor het verklaren van het saldo wordt uitgegaan van het rekeningsaldo in vergelijking met het geraamde begrotingssaldo na wijziging. De begroting 2025 inclusief de nieuwe voorstellen en de uitwerking van de septembercirculaire 2024 sloot na vaststelling in de raad van 7 november 2024 met een negatief saldo van € 866.351. Bij de behandeling van zowel de Zomernota als het Eindejaarvoorstel bent u geïnformeerd over het verdere verloop van het geprognosticeerde begrotingssaldo. Na verwerking van alle besluiten met financiële gevolgen in de raad van 11 december 2025 (Eindejaarsrapportage) werd een overschot voor het boekjaar 2025 geprognosticeerd van € 1.489.850. De jaarrekening 2025 levert uiteindelijk een positief resultaat van € 3.507.617. Dit betekent een positieve afwijking van € 2.017.767 ten opzichte van de laatste prognose. De afwijkingen t.o.v. de laatste rapportage worden per taakveld toegelicht bij de verantwoording van de programma's in de jaarrekening 2025.